Kontrole wewnętrzne 2016: Kontrola administracyjna w Kamiennogórskim Stowarzyszeniu Inicjatyw Społecznych „Razem”
W dniach od 12.02.2016 r. do 29.02.2016 r. została przeprowadzona kontrola administracyjna w Kamiennogórskim Stowarzyszeniu Inicjatyw Społecznych „Razem” z siedzibą w Kamiennej Górze, przy ul. T. Kościuszki 4 w zakresie prawidłowości wykorzystania dotacji przyznanej organizacji pozarządowej na wsparcie realizacji projektu w zakresie rozwoju sportu na terenie Gminy Miejskiej Kamienna Góra pod nazwą ”Treningi biegowe- Kamienna Góra- miasto biegaczy”- umowa Nr 15/IV/2015 zawarta w dniu 15 kwietnia 2015 r. Kontrolę przeprowadziła: inspektor na samodzielnym stanowisku ds. kontroli Urzędu Miasta w Kamiennej Górze Pani Monika Kluczyńska, na podstawie upoważnienia Nr 1/2016 Burmistrza Miasta Kamienna Góra, wystawionego zgodnie z §15 ust.1 Regulaminu kontroli wewnętrznej Urzędu Miasta Kamienna Góra. Kontrolę przeprowadzono w oparciu o art. 68 i art. 69 ust.1 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2013 r., poz.885 z późn.zm.), w związku Uchwałą Nr VI/24/11 Rady Miejskiej w Kamiennej Górze z dnia 28 lutego 2011 r. w sprawie określenia warunków i trybu wspierania finansowego rozwoju sportu na terenie Gminy Miejskiej Kamienna Góra oraz § 9 umowy o wsparcie realizacji projektu z zakresu rozwoju sportu na terenie Gminy Miejskiej Kamienna Góra tj. umowy Nr 15/IV/2015 z dnia 15 kwietnia 2015 r. oraz § 2 ust.2 Regulaminu przeprowadzania kontroli wewnętrznej w Urzędzie Miasta Kamienna Góra i w jednostkach organizacyjnych Gminy Miejskiej Kamienna Góra.
W wyniku przeprowadzonej kontroli administracyjnej, stwierdzono następującą nieprawidłowość w Kamiennogórskim Stowarzyszeniu Inicjatyw Społecznych „RAZEM”:
1. Brak w zapisach Statutu Kamiennogórskiego Stowarzyszenie Inicjatyw Społecznych „RAZEM” unormowania obligartoryjnego elementu statutu w postaci uzupełnienia składu władz stowarzyszenia niezgodnie z art.10 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 r. Prawo o stowarzyszeniach (t.j. Dz. U. z 2015 r. poz. 1393 z późn.zm.).
W związku z wyżej wymienioną nieprawidłowością zarządza się, jej usunięcie w następujący sposób:
Ad.1. Uzupełnienie zapisów Statutu Kamiennogórskiego Stowarzyszenie Inicjatyw Społecznych „RAZEM” o obligartoryjny element w postaci uzupełnienia składu władz stowarzyszenia zgodnie z art.10 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 r. Prawo o stowarzyszeniach (t.j. Dz. U. z 2015 r. poz. 1393 z późn.zm.)
Ponadto zaleca się, aby dokumenty księgowe związane z realizacją projektu o wsparcie projektu w zakresie rozwoju sportu zawierały dodatkowo informację: czy zakup lub usługa podlega procedurze zamówień publicznych (należy wskazać zastowany tryb) lub w przypadku, gdy zakup/usługa nie podlega procedurze zamówień publicznych w opisie dowodu księgowego, adnotację „nie podlega przepisom ustawy Prawo zamówień publicznych z dnia 29 stycznia 2004 r. z późn.zm.- art. 4 pkt 8” wraz z pieczęcią i podpisem osoby upoważnionej stosownie do zapisów umowy § 5 umowy Nr 15/IV/2015 z dnia 15 kwietnia 2015 r.
Zaleca się, także aby dokumenty księgowe związane z realizacją projektu o wsparcie w zakresie rozwoju sportu zawierały dodatkowo adnotacje księgowe (dekretacje), określające w szczególności numer dokumentu z ksiąg rachunkowych, numer kont z zakładowego planu kont stowarzyszenia oraz datę zatwierdzenia lub zaksięgowania dokumentu zgodnie z obowiązującym w Stowarzyszeniu Zasadami (polityki) rachunkowości, w związku z § 6 ust.1 umowy Nr 15/IV/2015 z dnia15 kwietnia 2015 r.
Na podstawie § 9 ust.5 umowy o wsparcie realizacji projektu tj. umowy 15/IV/2015 z dnia 15 kwietnia 2015 r. zawartej pomiędzy Gminą Miejską Kamienna Góra a Kamiennogórskim Stowarzyszeniem Inicjatyw Społecznych RAZEM w Kamiennej Górze, Zleceniobiorca jest zobowiązany w terminie nie dłuższym niż 14 dni od dnia otrzymania wniosków i zaleceń pokontrolnych, o których mowa w § 9 ust.4 wyżej wymienionej umowy, do ich wykonania i powiadomienia o tym Zleceniodawcy.
