Kontrole wewnętrzne 2018: Kontrola administracyjna - doraźna w Stowarzyszeniu „Podaj Rękę Kamienna Góra:
W dniach od 20.12.2018 r. do 27.12.2018 r. została przeprowadzona kontrola administracyjna - doraźna w Stowarzyszeniu „Podaj Rękę Kamienna Góra„ z siedzibą w Kamiennej Górze przy ul. S. Staszica 11 w zakresie prawidłowości wykorzystania dotacji przyznanej organizacji pozarządowej na realizację zadania publicznego: „Organizacja imprez w zakresie turystyki pieszej i górskiej dla mieszkańców Gminy Miejskiej Kamienna Góra Rajd integracyjny- Pożegnanie lata” - umowa Nr 28/IV/2017 z dnia 18 kwietnia 2017 r. Kontrolę przeprowadziła: inspektor na samodzielnym stanowisku ds. kontroli Urzędu Miasta w Kamiennej Górze Pani Monika Kluczyńska, na podstawie upoważnienia Nr 10/2018 Burmistrza Miasta Kamienna Góra wystawionego zgodnie z §15 ust.1 Regulaminu kontroli wewnętrznej Urzędu Miasta Kamienna Góra. Kontrolę przeprowadzono w oparciu o art.68 i art 69 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2017 r., poz. 2077 z późn.zm.), w związku z § 2 ust.2 oraz § 9 ust. 3 pkt 3 i ust.4 i § 11 ust. 1 i 6 Regulaminu przeprowadzania kontroli wewnętrznej w Urzędzie Miasta Kamienna Góra i w jednostkach organizacyjnych Gminy Miejskiej Kamienna Góra oraz § 8 w/w umowy o realizację zadania publicznego i Zarządzenia Nr 367/2018 Burmistrza Miasta Kamienna Góra z dnia 10 grudnia 2018 r. w sprawie przeprowadzenia kontroli doraźnej w Stowarzyszeniu „Podaj Rękę Kamienna Góra”.
W wyniku przeprowadzonej kontroli administracyjnej, stwierdzono następujące nieprawidłowości w Stowarzyszeniu „Podaj Rękę Kamienna Góra”:
1.Nieprawidłowe oznaczenie na rachunku Nr 1/09/2017 z dnia 23.09.2017 r. za usługę opieki pielęgniarskiej na Rajdzie Integracyjnym „Pożegnanie lata” na łączną kwotę 100,00 zł- adresu nabywcy - Stowarzyszenia „Podaj Rękę Kamienna Góra” niezgodnie z wypisem z KRS 0000428372, dział I. Rubryka 2 – siedziba i adres podmiotu, wskazujący wyżej wymieniony jako ul. Stanisława Staszica 11 oraz stosownie do zapisów § 14 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 22 sierpnia 2005 r. w sprawie naliczania odsetek za zwłokę oraz opłaty prolongacyjnej, a także zakresu informacji jakie muszą być zawarte na rachunkach (Dz. U. z 2005 r. Nr 165, poz. 1373 z późn.zm.).
Zgodnie z wypisem z KRS 0000428372 zmiana danych w rejestrze w zakresie adresu Stowarzyszenia „Podaj Rękę Kamienna Góra” z ul. M. Fornalskiej 11 na ul. Stanisława Staszica 11, 58- 400 Kamienna Góra została zarejestrowana (wpisana) dnia 12.07.2017 r.
W związku z wyżej wymienioną nieprawidłowością zarządza się, jej usunięcie w następujący sposób:
Ad.1. Przestrzeganie zasad prawidłowego oznaczenia na rachunku danych w zakresie określenia siedziby i adresu Stowarzyszenia „Podaj Rękę Kamienna Góra” stosownie do zapisów § 14 ust.1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 22 sierpnia 2005 r. w sprawie naliczania odsetek za zwłokę oraz opłaty prolongacyjnej, a także zakresu informacji jakie muszą być zawarte na rachunkach (Dz. U. z 2005 r. Nr 165, poz. 1373 z późn.zm.) oraz zgodnie z działem I. Rubryka 2 – siedziba i adres podmiotu, wypisu z Krajowego Rejestru Sądowego – KRS 0000428372.
Ponadto, w trakcie kontroli stwierdzono, iż w aktualizacji oferty realizacji zadania publicznego (korekta zakresu rzeczowego i finansowego zadania) z dnia 10.04.2017 r. w rubryce I kosztorysu – koszty merytoryczne nie zachowano chronologii numeracji pozycji dotyczących poszczególnych rodzajów kosztów tj. w kosztach merytorycznych I, po pozycji 4 opieka medyczna występuje pozycja Nr 8 praca opiekunów.
W związku z powyższym zaleca w przypadku dokonywania aktualizacji oferty realizacji zadania publicznego przestrzeganie chronologii numeracji pozycji w poszczególnych rodzajach kosztów, biorąc w szczególności pod uwagę fakt, iż aktualizacja harmonogramu oraz kalkulacja przewidywanych kosztów stanowią załączniki do umowy o realizację zadania publicznego i są jej integralną częścią w ustalonym końcowym brzmieniu.
Na podstawie § 8 ust. 5 umowy o wsparcie realizacji zadania publicznego tj. umowa Nr 28/IV/2017 z dnia 18 kwietnia 2017 r. Zleceniobiorca zadania publicznego jest zobowiązany w terminie nie dłuższym niż 14 dni od dnia otrzymania wystąpienia pokontrolnego do powiadomienia Burmistrza Miasta Kamienna Góra o sposobie wykonaniu wyżej wymienionych wniosków lub o przyczynach ich niewykonania.
